摘要：信貸風險大,農業是市場經濟中的弱勢產業,作為弱勢群體的農民剛剛從以家庭為主體的自給自足的自然經濟向市場經濟過渡,在生產經營中,一方面面臨的市場、價格、自然災害等風險無法回避;另一方面自身抗風險能力薄弱,所以農村金融機構面臨較大的信貸風險。首先農村信用環境不佳。由于農村基本教育和法制教育落后,人口整體素質較差,法制觀念淡薄。本文選自：《當代農村財經》是由中華人民共和國新聞出版總署、正式批準公開發行的優秀期刊。自創刊以來，以新觀點、新方法、新材料為主題，堅持"期期精彩、篇篇可讀"的理念。當代農村財經內容詳實、觀點新穎、文章可讀性強、信息量大，眾多的欄目設置，當代農村財經公認譽為具有業內影響力的雜志之一。當代農村財經并獲中國優秀期刊獎，現中國期刊網數據庫全文收錄期刊。

        而農村中小企業大多財務建帳建制不全,有些甚至連報表都沒有,難以了解其真實的財務和經營情況,企業以破產、改制等方式逃廢銀行債務問題嚴重,法律環境不佳,依法收貸效果甚微。其次農業保障機制不完善。農業保障機制包括農業保險制度、農村經濟發展擔保體系等。農業保險制度不完善,農村經濟發展擔保體系尚未建立健全都使農村金融機構面臨較大的信貸經營風險,直接影響了其放貸支持“三農”的積極性。三是政策法規滯后。我國至今尚未擁有完整意義上的合作金融法,在法律上沒有明確農村信用社的地位和權益,使它在改革發展中處于無法可依狀態,也限制了它的健康發展。

        關鍵詞：金融,農村經濟,經濟管理

　　小額信貸由于其直接到達貧困戶,同時以聯保的方式取代抵押的方式從而消除了貧困戶因無資產抵押而得不到貸款的障礙,使其在農村地區迅速推廣開來。但出于對金融穩定和控制信貸資源的需要,我國對金融機構和金融活動進行了嚴格的控制,只有經過人民銀行批準的金融機構才能合法從事金融業務,所以目前在我國的大部分小額信貸機構沒有人民銀行頒發的金融許可證,其資金來源、主營業務等都受到金融法律、政策的限制,無法繼續壯大發展。

　　非正式合作金融組織形式多種多樣,也稱為民間金融組織,在我國經濟體制改革以來已經取得的農村經濟增長中,民間金融起了不可替代的作用,雖幾經政府禁止與取締,但仍在許多地方或明或暗、或多或少的存在。民間金融組織應該來說在擴大農村生產經營資金、活躍農村金融市場、提高金融效率、尤其是促進農村個體私營經濟發展等方面起了積極作用,由于它運行極不規范、金融風險較大、受國家壓制一直處于地下或半公開活動狀態,沒有合法地位。

　　我國的農村金融改革,可以分為廣義和狹義兩個范疇。廣義的農村金融改革,包括農村政策性金融、商業性金融、國家對資金流動的引導、農村融資媒介的創新和發展、如何為農村金融組織安排連續的正向激勵機制使農村金融組織不斷向上、農村金融機構的退出機制以及訂單農業、農產品期貨市場、農業保險的發展等問題。狹義的農村金融改革具體是指當前所進行的農村信用社改革,它是目前農村金融市場上的“頂梁柱”,改革之后能夠最快、最直接活躍或變化農村金融市場。自2003年下半年開始,農村信用社改革在8個省進行試點,確定試點的省(區、市),根據改革方案的精神,提出試點的具體實施意見,由銀監會審核,報國務院批準后組織實施。銀監會、地方政府、人民銀行各司其責,按照“國家宏觀調控、加強監管,省級政府依法管理、落實責任,信用社自我約束、自擔風險”的監督管理體制,共同推進農村信用社的改革。

　　農村非正式合作金融組織是相對農村正式金融機構——農村信用社而言的民間經濟主體之間的一種融通資金的形式,通常稱為民間借貸,它是指不通過正規金融機構的民間金融活動,即資金富裕者通過各種手段將資金借給資金短缺者,后者在一定時期內償還并支付利息。農村民間借貸在中國已經有很長的歷史,中國改革開放后,由于農村經濟的高速發展和國家金融體制改革的滯后,農村民間借貸的規模不斷發展壯大。它通常包括合會活動、社會集資活動、一般居民之間的借貸、高利貸活動、農村合作基金會融資活動、民間典當活動等。

　　作為吸收農村資金主力軍的農村信用社結算渠道不暢,它沒有獨立的聯行體系,設備老化、結算渠道落后,匯兌系統又要借助于其它商業銀行,通存通兌還未實現,服務上以手工、現金為主效率低下,很難為客戶提供方便、快捷、舒適的服務,這大大削弱它的市場競爭能力。其次郵政銀行對個人客戶結算有了一定的進步,但與商業銀行相比卻明顯處于劣勢,信用卡業務沒有、結售匯業務不能辦理,對農村中小企業又無法辦理對公結算。如此技術上的落后使它們流失了相當一部分客戶及資金。

　　郵政銀行的性質決定了它只吸收存款,資金轉給人民銀行,自己只發放極少量的質押貸款,基本上沒有支持農村經濟發展。近年來由于郵政銀行儲蓄門檻低,結算方便,大量農村外出務工人員都是通過這個渠道帶回資金,儲蓄規模迅速增加,到2002年12月郵政銀行儲蓄存款余額為7369億元,其中65%來自縣及縣以下地區,鄉鎮及所轄農村占34%。而這部份資金幾乎全部游離于農村之外。

　　商業銀行在滿足農戶和農村中小企業貸款方面所起的作用很小,或者說基本不能滿足他們的貸款需求。商業銀行是以利潤最大化為目標的,它們雖然也吸收農村的資金,但資金主要流向了城市,而不是用于發展農業。原來在農村有較多網點的農業銀行隨著改革的推進,已經基本從農村市場撤出。當農戶和農村中小企業需要資金支持時,商業銀行考慮到成本收益、規模經濟、貸款風險等問題,往往投入的只是相當少量的資金。

　　農業發展銀行本來是接管農業銀行改革前的政策性業務,為農副產品收購、農業基本建設和農業綜合開發提供信貸支持。但在實際上農發行的貸款主要投向了農副產品收購及以此相關的貸款,而真正能夠促進農村經濟發展的開發性項目得不到支持,制約了其對農村經濟發展促進作用的發揮。近幾年來農發行的職能范圍幾經調整,支農業務范圍大幅縮小,無法承擔支持農村經濟發展的重任。

　　農村信用社獨木難支。目前農村信用社在支持農戶和農村中小企業資金需求上發揮了重要作用,但是由于下列原因嚴重制約著其對“三農”作用的發揮。1、經營狀況差、虧損面大,至2002年其虧損面仍達1.4萬個、占比41.1%。2、信貸資產質量差、不良貸款比例高,至2003年底全國農村信用社不良貸款余額達5060億元,不良率為29.8%,盡管這個數字一直在下降,但與同業相比相差甚遠。3、自身服務功能低下,當前農村信用社仍然以存貸款業務為主,及一些簡單的結算業務。技術落后、業務單一、人才缺乏、機制僵化使其既無法滿足農村經濟對金融服務多樣化的需求,又制約了其業務的進一步發展。

　　在計劃經濟時期,中國金融實質上實行的是“以農養工”的政策,農民儲蓄也成為工業化發展的重要資金支持。改革開放后,雖然我國不再實行重工業優先發展的趕超戰略,但是金融支持事實上形成了“路徑依賴”,農村金融體制的低效未能改變我國金融發展的二元性特征,即農村正式合作金融組織與農村非正式合作金融組織并存。

　　農村信用社最初的發展與農民的關系比較密切,在一定程度上促進了農業和農村的發展,但最終它變成了官辦的農村金融組織,改變了農民互助合作組織的性質和定位,變為為國家工業化控制和轉移農村稀缺的金融資源。從我國近幾年數據來看,農村借貸規模同我國農業重要的基礎地位失衡(見表1)。

　　農村信用社經歷了從初創——發展停滯——恢復——改革期幾個過程。1996年8月,根據國務院《關于農村金融體制改革的決定》,農村信用社與農業銀行徹底脫離行政關系,對農村信用社的監管職能由人民銀行直接承擔。這一改革使其不再是農業銀行的基層機構,擁有了更多經營自主權,但歷史上積累起來的潛在風險也逐步暴露出來,突出表現在信貸資產質量差、虧損嚴重、資不抵債的機構比例高等。2003年6月,國務院下發《關于印發深化農村信用社改革試點方案的通知》,開始新一輪全國改革試點。在改革有一定效果的同時,我們也發現由于歷史原因形成的農行、農信社長期共存、相互依賴農村金融格局,使人們對信用社管理體制進行徹底改革的必要性存在多種不同的認識,分歧較大,導致一些改革政策措施無法得到完全落實,自主經營、自擔風險經營機制也未能真正落實,存在諸多矛盾。